關(guān)于臨汾市2021年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況

與2022年全市和市本級預(yù)算草案的報(bào)告（摘要）

——2022年2月在臨汾市第五屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上

臨汾市財(cái)政局局長 牛少白

各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大會(huì)提出2021年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全市和市本級預(yù)算草案的報(bào)告，請予審查，并請市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

　　一、2021年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況

　　(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　1.全市預(yù)算執(zhí)行情況

　　2021年全市預(yù)算經(jīng)市四屆人大八次會(huì)議審查批準(zhǔn)后，各縣(市、區(qū))人民代表大會(huì)相繼批準(zhǔn)了本級預(yù)算，市政府于2021年2月匯總各縣(市、區(qū))預(yù)算報(bào)送市人大常委會(huì)備案，備案的2021年全市一般公共預(yù)算收入為1420550萬元，一般公共預(yù)算支出為3569534萬元。預(yù)算執(zhí)行中，受全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定恢復(fù)、煤炭等大宗商品價(jià)格高位運(yùn)行因素影響，市本級和部分縣(市、區(qū))調(diào)整了收支預(yù)算。2021年末，全市一般公共預(yù)算收入調(diào)整為1444060萬元，一般公共預(yù)算支出調(diào)整為4524308萬元。

　　2021年底，全市一般公共預(yù)算收入完成1598902萬元，為調(diào)整預(yù)算(以下簡稱為“預(yù)算”)的110.7%，同比增長(以下簡稱為“增長”)18.2%。全市一般公共預(yù)算支出執(zhí)行4118735萬元，為預(yù)算的91%，下降6.3%，主要是市縣兩級國庫集中支付結(jié)余會(huì)計(jì)核算方式發(fā)生政策性改變所致。

　　(1)主要收入項(xiàng)目完成情況

　　稅收收入完成1160367萬元，為預(yù)算的112.4%，增長25.9%。其中：增值稅完成461544萬元，為預(yù)算的115.5%，增長28.4%;企業(yè)所得稅完成176350萬元，為預(yù)算的122.9%，增長40.2%;個(gè)人所得稅完成27928萬元，為預(yù)算的125.8%，增長30.6%;資源稅完成165744萬元，為預(yù)算的99.7%，增長19.8%。上述四個(gè)主體稅種合計(jì)完成831566萬元，占全部稅收收入的71.7%。

　　非稅收入完成438535萬元，為預(yù)算的112.9%，增長1.7%。

　　(2)主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況

　　科學(xué)技術(shù)支出執(zhí)行7651萬元，為預(yù)算的95.8%，增長5.9%;教育支出執(zhí)行593964萬元，為預(yù)算的95.2%，增長0.4%;社會(huì)保障和就業(yè)支出執(zhí)行829574萬元，為預(yù)算的98.1%，增長21.5%;衛(wèi)生健康支出執(zhí)行445385萬元，為預(yù)算的94.7%，增長0.05%;節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行174841萬元，為預(yù)算的75.3%，增長3.3%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行413193萬元，為預(yù)算的94.9%，增長0.4%;農(nóng)林水支出執(zhí)行425824萬元，為預(yù)算的81.9%，增長1.1%;文化旅游體育與傳媒支出執(zhí)行67573萬元，為預(yù)算的90.4%，增長1.6%;自然資源海洋氣象等支出執(zhí)行82101萬元，為預(yù)算的81.9%，增長10.8%;住房保障支出執(zhí)行113209萬元，為預(yù)算的89.1%，增長26.2%;災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出執(zhí)行50769萬元，為預(yù)算的40.7%，增長14.1%;債務(wù)付息支出執(zhí)行90430萬元，為預(yù)算的100%，增長24.7%。

　　2.市本級預(yù)算執(zhí)行情況

　　2021年市本級預(yù)算經(jīng)市四屆人大八次會(huì)議審查批準(zhǔn)后，在預(yù)算執(zhí)行中因各種因素變化影響，根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，市本級預(yù)算經(jīng)市人大常委會(huì)批準(zhǔn)進(jìn)行了調(diào)整，后因上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付變動(dòng)等原因，2021年末市本級一般公共預(yù)算收入由336731萬元調(diào)整為344331萬元;支出預(yù)算由500000萬元調(diào)整為668752萬元。

　　2021年市本級一般公共預(yù)算收入完成353669萬元，為調(diào)整預(yù)算(以下簡稱為“預(yù)算”)的102.7%，同比增長(以下簡稱為“增長”)10.9%;一般公共預(yù)算支出執(zhí)行617034萬元，為預(yù)算的92.3%，增長5%。

　　(1)主要收入項(xiàng)目完成情況

　　稅收收入完成256326萬元，為預(yù)算的105.1%，增長26.2%，主要是大宗商品價(jià)格上漲等因素影響。

　　非稅收入完成97343萬元，為預(yù)算的97%，下降15.8%，主要是專項(xiàng)收入減少所致。

　　(2)主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況

　　科學(xué)技術(shù)支出執(zhí)行808萬元，為預(yù)算的94%，增長1%(同口徑，下同);教育支出執(zhí)行60719萬元，為預(yù)算的92.4%，增長11.8%;社會(huì)保障和就業(yè)支出執(zhí)行168315萬元，為預(yù)算的98.5%，增長120.3%，主要是企業(yè)改革補(bǔ)助支出增加;衛(wèi)生健康支出執(zhí)行30339萬元，為預(yù)算的78.3%，增長0.7%;節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行14818萬元，為預(yù)算的53.1%，增長0.3%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行123893萬元，為預(yù)算的98.5%，增長33.2%;文化旅游體育與傳媒支出執(zhí)行13380萬元，為預(yù)算的95.5%，增長0.7%;交通運(yùn)輸支出執(zhí)行36185萬元，為預(yù)算的103.3%，增長9.4%;債務(wù)付息支出執(zhí)行30847萬元，為預(yù)算的100%,增長0.2%。

　　3.臨汾經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況

　　2021年臨汾經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算收入完成25839萬元，為年初預(yù)算24824萬元的104%，同比增長(以下簡稱為“增長”)11.5%;一般公共預(yù)算支出執(zhí)行29605萬元，為預(yù)算的77.8%，增長3.5%。

　　(1)主要收入項(xiàng)目完成情況

　　稅收收入完成23821萬元，為預(yù)算的101.8%,增長9.2%。

　　非稅收入完成2018萬元，為預(yù)算的141.6%，增長48.7%。

　　(2)主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況

　　科學(xué)技術(shù)支出執(zhí)行717萬元，為預(yù)算的96.6%,增長133.6%;社會(huì)保障和就業(yè)支出執(zhí)行1471萬元，為預(yù)算的100%，增長93.6%;節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行400萬元，為預(yù)算的100%，下降76.3%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行5943萬元，為預(yù)算的41.4%，下降31.7%;資源勘探工業(yè)信息等支出8861萬元，為預(yù)算的100%，下降6%。

　　4.中央和省對市、市對縣(市、區(qū))轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況

　　2021年中央、省對我市轉(zhuǎn)移支付2773784萬元，增長10.1%(同口徑，下同)。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付2513894萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付259890萬元。

　　市對縣(市、區(qū))轉(zhuǎn)移支付2519692萬元，增長9.4%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付2238739萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付280953萬元。市對縣(市、區(qū))轉(zhuǎn)移支付占中央、省對我市轉(zhuǎn)移支付的90.8%。

　　5.當(dāng)年收支平衡情況

　　2021年全市總財(cái)力5592183萬元，其財(cái)力構(gòu)成：全市一般公共預(yù)算收入1598902萬元，中央兩稅返還收入49168萬元，所得稅基數(shù)返還7262萬元，成品油稅費(fèi)改革稅費(fèi)返還收入11316萬元，中央、省下達(dá)專項(xiàng)撥款及轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助2706038萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)69999萬元，置換一般債券結(jié)余443101萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入412857萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金191692萬元，調(diào)入資金101848萬元。2021年全市總支出5592183萬元。總財(cái)力與總支出相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　2021年市本級總財(cái)力927603萬元，其財(cái)力構(gòu)成：市本級一般公共預(yù)算收入353669萬元(含分享縣市收入237104萬元)，中央兩稅返還收入22292萬元，所得稅基數(shù)返還22446萬元，成品油稅費(fèi)改革稅費(fèi)返還收入3215萬元，中央、省下達(dá)專項(xiàng)撥款及轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助206139萬元，縣級體制上解80875萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)7310萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入168903萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金50046萬元，調(diào)入資金12708萬元。2021年市本級總支出927603萬元?？傌?cái)力與總支出相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　2021年臨汾經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)總財(cái)力46939萬元，2021年臨汾經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算總支出46939萬元。總財(cái)力與總支出相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2021年全市政府性基金預(yù)算收入完成796765萬元，為預(yù)算的55.7%，增長33.6%，加上上級補(bǔ)助收入16623萬元，上年結(jié)余收入253491萬元，專項(xiàng)債務(wù)收入368500萬元，調(diào)入資金25823萬元，收入總計(jì)1461202萬元。2021年全市政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行870682萬元，為預(yù)算的78.9%，下降6.8%，加上調(diào)出資金40895萬元，債務(wù)還本支出316966萬元，滾存結(jié)余232659萬元，支出總計(jì)1461202萬元。總收入與總支出相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　2021年市本級政府性基金預(yù)算收入完成245674萬元，為預(yù)算的32%,增長47.9%，上年結(jié)余收入5769萬元，專項(xiàng)債務(wù)收入91800萬元，調(diào)入資金24574萬元，減去補(bǔ)助縣級收入57249萬元，收入總計(jì)310568萬元。2021年市本級政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行182211萬元，為預(yù)算的66.8%，增長49.7%，加上調(diào)出資金11973萬元，債務(wù)還本支出25800萬元，滾存結(jié)余90584萬元，支出總計(jì)310568萬元?？偸杖肱c總支出相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　2021年臨汾經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成2305萬元，為預(yù)算的7.4%，下降58.4%，加上上級補(bǔ)助收入26108萬元，上年結(jié)余143萬元，收入總計(jì)28556萬元。2021年臨汾經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行24687萬元，為預(yù)算的93%，增長30%，結(jié)轉(zhuǎn)下年2007萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算1862萬元，支出總計(jì)28556萬元?？傌?cái)力與總支出相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

　　2021年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成60574萬元，為預(yù)算的167.3%，增長218.8%，主要是煤炭企業(yè)利潤收入增加;支出執(zhí)行3299萬元，為預(yù)算的13.9%，下降91.2%，主要是解決歷史遺留問題及改革成本支出減少所致。

　　2021年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成735萬元，年底全部調(diào)入一般公共預(yù)算。

　　(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2021年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成1592176萬元，為預(yù)算的115.5%，增長15.5%;預(yù)算支出執(zhí)行1638061萬元，為預(yù)算的101.8%，增長1.8%。

　　2021年市本級社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成773630萬元，為預(yù)算的112.8%，增長12.8%;預(yù)算支出執(zhí)行871048萬元，為預(yù)算的102.4%，增長2.4%。

　　(五)債務(wù)情況

　　2021年我市爭取到各類政府債券規(guī)模781357萬元，全市政府債務(wù)余額4537230萬元(一般債務(wù)余額2844074萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額1693156萬元)，較上年增加385071萬元，在省財(cái)政廳核定我市政府債務(wù)限額4668078萬元之內(nèi)，全市政府債務(wù)率為82.7%，比警戒線120%低37.3個(gè)百分點(diǎn)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。

　　2021年，市本級債務(wù)限額為1426847萬元，市本級債務(wù)余額為1305522萬元。債務(wù)余額處于債務(wù)限額以下，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。

　　(六)落實(shí)市四屆人大八次會(huì)議預(yù)算決議情況

　　全市財(cái)政部門認(rèn)真落實(shí)人大預(yù)算決議，狠抓收支保平衡，聚焦重點(diǎn)促發(fā)展，夯實(shí)基礎(chǔ)利民生，加快步伐推改革，精準(zhǔn)施策防風(fēng)險(xiǎn)，做到“六個(gè)強(qiáng)化”，全力服務(wù)保障我市全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。

　　1.強(qiáng)化以人為本，全力保障防汛救災(zāi)和疫情防控

　　2.強(qiáng)化政策落實(shí)，推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展

　　3.強(qiáng)化增收節(jié)支，增強(qiáng)科學(xué)理財(cái)?shù)闹鲃?dòng)性和自覺性

　　4.強(qiáng)化戰(zhàn)略實(shí)施，支持推動(dòng)經(jīng)濟(jì)健康長遠(yuǎn)發(fā)展

　　5.強(qiáng)化民生保障，持續(xù)推動(dòng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)

　　6.強(qiáng)化財(cái)政改革，持續(xù)構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政制度

　　二、2022年全市和市本級預(yù)算草案

　　(一)2022年預(yù)算安排原則

　　一是堅(jiān)持圍繞中心、服務(wù)大局的原則。

　　二是堅(jiān)持實(shí)事求是、落實(shí)積極財(cái)政政策的原則。

　　三是堅(jiān)持政府過緊日子、預(yù)算統(tǒng)籌保中央省市重大戰(zhàn)略的原則。

　　四是堅(jiān)持底線思維、防控風(fēng)險(xiǎn)的原則。

　　五是堅(jiān)持績效管理、全流程監(jiān)控的原則。

　　(二)2022年收支預(yù)算

　　1.一般公共預(yù)算

　　(1)全市一般公共預(yù)算

　　2022年全市一般公共預(yù)算收入1694900萬元，比2021年完成數(shù)增長6%。其中：稅收收入1278734萬元，增長10.2%;非稅收入416166萬元，下降5.1%。2022年全市一般公共預(yù)算支出4177477萬元，比2021年向市人大常委會(huì)備案預(yù)算增長7.5%。

　　(2)市本級一般公共預(yù)算

　　2022年市本級一般公共預(yù)算收入350450萬元。其中：稅收收入271669萬元，增長6%;非稅收入78781萬元，下降19.1%。

　　2022年市本級一般公共預(yù)算支出638076萬元,增長22.9%(同口徑，下同)。其資金來源構(gòu)成為：市本級一般公共預(yù)算收入350450萬元，加上中央省補(bǔ)助和縣級上解收入2284474萬元，上年結(jié)余收入51718萬元，減去上解上級和補(bǔ)助市縣支出2048566萬元。

　　2022年市級公共預(yù)算安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算5236萬元，較2021年預(yù)算減少107萬元，下降2%。其中：因公出國(境)經(jīng)費(fèi)180萬元，公務(wù)接待費(fèi)2329萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2727萬元。

　　(3)臨汾經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算

　　2022年臨汾經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算收入28287萬元,比2021年完成數(shù)增長9.5%。其中：稅收收入26600萬元，增長11.7%;非稅收入1687萬元，下降16.4%。

　　2022年臨汾經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算支出48726萬元，增長15.8%(同口徑，下同)。資金來源構(gòu)成為：臨汾經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算收入28287萬元，中央省市補(bǔ)助收入3486萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8500萬元，上年結(jié)余8453萬元。

　　2.政府性基金預(yù)算

　　2022年全市政府性基金預(yù)算收入1680000萬元，增長50.2%，加上上級補(bǔ)助收入13836萬元，上年結(jié)余收入232659萬元，專項(xiàng)債務(wù)收入54000萬元，收入總計(jì)1980495萬元。2022年全市政府性基金預(yù)算支出1756829萬元，增長65.3%，加上專項(xiàng)債務(wù)還本支出223666萬元，支出總計(jì)1980495萬元。

　　2022年市本級政府性基金預(yù)算收入1188068萬元，增長54.5%，加上上級補(bǔ)助收入8187萬元，上年結(jié)余收入90584萬元，政府性基金收入總計(jì)1286839萬元。市級收入主要項(xiàng)目為：國有土地使用權(quán)出讓收入1160449萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入20006萬元，污水處理費(fèi)收入7613萬元。按照?？顚Ｓ玫脑瓌t，市級政府性基金預(yù)算支出1286839萬元，增長65.5%。

　　2022年臨汾經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)政府性基金預(yù)算收入32000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2007萬元，收入總計(jì)34007萬元。臨汾經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)收入主要項(xiàng)目為：國有土地使用權(quán)出讓收入30000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2000萬元。按照?？顚Ｓ玫脑瓌t，臨汾經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)政府性基金支出總計(jì)34007萬元。

　　3.國有資本經(jīng)營預(yù)算

　　2022年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入25577萬元，加上上年結(jié)余收入12749萬元，上級補(bǔ)助收入2013萬元，收入總計(jì)40339萬元;預(yù)算支出21714萬元,調(diào)入一般公共預(yù)算18625萬元，支出總計(jì)40339萬元。

　　2022年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入500萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算用于保障和改善民生。

　　4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

　　2022年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1580585萬元，預(yù)算支出1728098萬元，支出缺口147513萬元通過中央調(diào)劑金、財(cái)政補(bǔ)助和歷年基金結(jié)余彌補(bǔ)。

　　2022年市本級社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入768602萬元，預(yù)算支出887485萬元，支出缺口118883萬元通過中央調(diào)劑金、財(cái)政補(bǔ)助和歷年基金結(jié)余彌補(bǔ)。

　　三、完成2022年預(yù)算任務(wù)的主要工作及措施

　　(一)做好服務(wù)大局文章，全力促進(jìn)我市全方位高質(zhì)量發(fā)展

　　(二)做好收入統(tǒng)籌文章，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政保障能力

　　(三)做好支出保障文章，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政配置資源效能

　　(四)做好全流程管理文章，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政資金使用效益

　　(五)做好風(fēng)險(xiǎn)防控文章，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性