關(guān)于臨汾市2018年全市和市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2019年全市和市本級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告（摘要）

——2019年2月在臨汾市第四屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上

臨汾市財(cái)政局局長(zhǎng)  牛少白

　　各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大會(huì)提出2018年全市和市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2019年全市和市本級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的人員提出意見。

　　一、2018年全市和市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年,全市上下以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)定貫徹落實(shí)黨的十九大精神和習(xí)近平總書記視察山西重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，緊緊圍繞“345”發(fā)展戰(zhàn)略，聚力增效落實(shí)積極的財(cái)政政策，全面深化財(cái)政體制改革，加強(qiáng)規(guī)范財(cái)政收支管理，著力提升資金使用績(jī)效，財(cái)政收入持續(xù)向好，財(cái)政支出保障能力提升，為推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力支撐。全市和市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況良好，一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)大幅增長(zhǎng)，財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)任務(wù)扎實(shí)推進(jìn)。

　　(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　1.全市預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年全市預(yù)算經(jīng)市四屆人大四次會(huì)議審查批準(zhǔn)后,各縣(市、區(qū))人民代表大會(huì)相繼批準(zhǔn)了本級(jí)預(yù)算，市政府于2018年5月匯總各縣(市、區(qū))預(yù)算報(bào)市人大常委會(huì)備案。2018年年初備案的全市一般公共預(yù)算收入為1039000萬(wàn)元,年底無(wú)變動(dòng);由于中央、省轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、債券轉(zhuǎn)貸收入增加，支出預(yù)算由年初備案的2842879萬(wàn)元變動(dòng)為3964096萬(wàn)元。

　　2018年全市一般公共預(yù)算收入完成1260193萬(wàn)元,為預(yù)算的121.3%，同比增長(zhǎng)29.8%。全市一般公共預(yù)算支出執(zhí)行3859235萬(wàn)元,為預(yù)算的97.4%,同比增長(zhǎng)15.4%。預(yù)算收支具體執(zhí)行情況如下：

　　(1)主要收入項(xiàng)目完成情況

　　全市稅收收入完成892751萬(wàn)元,為預(yù)算的112.4%,同比增長(zhǎng)24.3%。其中:增值稅完成384861萬(wàn)元;企業(yè)所得稅完成117379萬(wàn)元;個(gè)人所得稅完成31567萬(wàn)元;資源稅完成115203萬(wàn)元。

　　非稅收入完成367442萬(wàn)元,為預(yù)算的150.1%,同比增長(zhǎng)45.3%。其中:專項(xiàng)收入完成65484萬(wàn)元;行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成52748萬(wàn)元;罰沒收入完成37711萬(wàn)元;國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成185811萬(wàn)元。

　　(2)主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況

　　教育支出執(zhí)行549494萬(wàn)元;科學(xué)技術(shù)支出執(zhí)行11190萬(wàn)元;文化體育與傳媒支出執(zhí)行75979萬(wàn)元;社會(huì)保障和就業(yè)支出執(zhí)行546741萬(wàn)元;醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出執(zhí)行420969萬(wàn)元;節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行201879萬(wàn)元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行312561萬(wàn)元;農(nóng)林水支出執(zhí)行596489萬(wàn)元;國(guó)土海洋氣象等支出155211萬(wàn)元;住房保障支出執(zhí)行186896萬(wàn)元。

　　其他項(xiàng)目支出情況：一般公共服務(wù)支出執(zhí)行327116萬(wàn)元;公共安全支出執(zhí)行170339萬(wàn)元;交通運(yùn)輸支出執(zhí)行127816萬(wàn)元;資源勘探信息等支出55506萬(wàn)元;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出16184萬(wàn)元;債務(wù)付息支出執(zhí)行54200萬(wàn)元。

　　2.市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年市本級(jí)預(yù)算經(jīng)市四屆人大四次會(huì)議審查批準(zhǔn)，市政府于2018年5月將市本級(jí)預(yù)算報(bào)市人大常委會(huì)備案。2018年年初備案的市本級(jí)一般公共預(yù)算收入為230757萬(wàn)元,年底無(wú)變動(dòng);由于中央、省轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加，支出預(yù)算由年初備案的442401萬(wàn)元變動(dòng)為611712萬(wàn)元。

　　2018年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成290422萬(wàn)元,為預(yù)算的125.9%;一般公共預(yù)算支出執(zhí)行582157萬(wàn)元。市本級(jí)預(yù)算收支執(zhí)行具體情況如下:

　　(1)主要收入項(xiàng)目完成情況

　　稅收收入完成196203萬(wàn)元。其中:增值稅完成95597萬(wàn)元;企業(yè)所得稅完成29907萬(wàn)元;個(gè)人所得稅完成8027萬(wàn)元;資源稅完成45480萬(wàn)元;城市維護(hù)建設(shè)稅完成14761萬(wàn)元;環(huán)境保護(hù)稅完成2431萬(wàn)元。

　　非稅收入完成94219萬(wàn)元。其中:專項(xiàng)收入完成923萬(wàn)元;行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成12584萬(wàn)元;罰沒收入完成8485萬(wàn)元;國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成53594萬(wàn)元。

　　(2)主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況

　　教育支出執(zhí)行52928萬(wàn)元;科學(xué)技術(shù)支出執(zhí)行1205萬(wàn)元;文化體育與傳媒支出執(zhí)行27789萬(wàn)元;社會(huì)保障和就業(yè)支出執(zhí)行56454萬(wàn)元;醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出執(zhí)行23115萬(wàn)元;節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行51734萬(wàn)元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行110186萬(wàn)元;農(nóng)林水支出執(zhí)行16562萬(wàn)元;國(guó)土海洋氣象等支出66594萬(wàn)元;住房保障支出執(zhí)行17136萬(wàn)元。

　　其他項(xiàng)目支出情況:一般公共服務(wù)支出執(zhí)行45316萬(wàn)元;公共安全支出執(zhí)行39500萬(wàn)元;交通運(yùn)輸支出執(zhí)行27323萬(wàn)元;資源勘探信息等支出7983萬(wàn)元;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2497萬(wàn)元;債務(wù)付息支出執(zhí)行22727萬(wàn)元。

　　3.中央、省對(duì)我市、市對(duì)縣(市、區(qū))轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況

　　2018年中央、省對(duì)我市轉(zhuǎn)移支付2453267萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)14.8%。其中:一般性轉(zhuǎn)移支付1644991萬(wàn)元;專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付808276萬(wàn)元。

　　市對(duì)縣(市、區(qū))轉(zhuǎn)移支付2306389萬(wàn)元。其中:一般性轉(zhuǎn)移支付1515315萬(wàn)元;專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付791074萬(wàn)元。

　　4.當(dāng)年收支平衡情況

　　2018年全市總財(cái)力為4441575萬(wàn)元，其中：全市一般公共預(yù)算收入1260193萬(wàn)元，中央兩稅返還收入49168萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還7262萬(wàn)元，成品油稅費(fèi)改革收入11316萬(wàn)元，中央、省下達(dá)專項(xiàng)撥款及轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助2385521萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)101724萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入344051萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金124313萬(wàn)元，調(diào)入資金158027萬(wàn)元。2018年全市總支出為4441575萬(wàn)元?？傌?cái)力與總支出相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　2018年市本級(jí)總財(cái)力為758620萬(wàn)元。2018年市本級(jí)總支出758620萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出582157萬(wàn)元，地方政府債務(wù)還本支出19172萬(wàn)元，上解上級(jí)支出30235萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金97501萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用數(shù)29555萬(wàn)元。總財(cái)力與總支出相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年全市政府性基金預(yù)算收入完成377719萬(wàn)元,;支出執(zhí)行442236萬(wàn)元。主要支出項(xiàng)目是:社會(huì)保障和就業(yè)支出4118萬(wàn)元;城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出382069萬(wàn)元;債務(wù)付息支出16314萬(wàn)元;其他支出32864萬(wàn)元。

　　2018年市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成149749萬(wàn)元;支出執(zhí)行70029萬(wàn)元。主要支出項(xiàng)目是:城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出57089萬(wàn)元;交通運(yùn)輸支出1647萬(wàn)元;債務(wù)付息支出4918萬(wàn)元;其他支出6291萬(wàn)元。

　　(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成50601萬(wàn)元;支出執(zhí)行4138萬(wàn)元。

　　2018年市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成147萬(wàn)元,年底調(diào)入一般公共預(yù)算。

　　(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成1598689萬(wàn)元;2018年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出執(zhí)行1514431萬(wàn)元。

　　2018年市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成833106萬(wàn)元;預(yù)算支出執(zhí)行849237萬(wàn)元。

　　(五)債務(wù)情況

　　2018年我市政府債務(wù)限額2870000萬(wàn)元，年末政府債務(wù)余額2713926萬(wàn)元，比政府債務(wù)限額低156074萬(wàn)元;2018年市本級(jí)政府債務(wù)限額1120567萬(wàn)元，年末政府債務(wù)余額1064028萬(wàn)元，比政府債務(wù)限額低56539萬(wàn)元。全市政府債務(wù)率為64%,比警戒線100%低36個(gè)百分點(diǎn)，我市政府債務(wù)規(guī)模在風(fēng)險(xiǎn)可控范圍之內(nèi)。

　　(六)落實(shí)市四屆人大四次會(huì)議預(yù)算決議情況

　　認(rèn)真落實(shí)全市四屆人大四次會(huì)議有關(guān)決議，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，規(guī)范預(yù)算管理，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，深化財(cái)政體制改革，財(cái)政資源配置效率和資金使用效益不斷提高，依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)水平進(jìn)一步提升。

　　1.抓好政策落實(shí)，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展力度進(jìn)一步加強(qiáng)

　　2.積極籌措資金，財(cái)政職能作用進(jìn)一步增強(qiáng)

　　3.打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，實(shí)施重大戰(zhàn)略進(jìn)一步推進(jìn)

　　4.改善保障民生，財(cái)政保障水平得到進(jìn)一步提升

　　5.堅(jiān)持有保有壓，財(cái)政調(diào)控力度進(jìn)一步加大

　　6.積極開拓進(jìn)取，財(cái)政體制機(jī)制進(jìn)一步完善

　　二、2019年全市和市本級(jí)預(yù)算草案

　　(一)2019年預(yù)算安排原則

　　一是收入預(yù)算堅(jiān)持實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新情況相適應(yīng)，與財(cái)政政策相銜接，充分考慮落實(shí)減稅降費(fèi)政策等因素影響。二是支出預(yù)算堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，?；?、保民生、兜底線，加力提效落實(shí)積極的財(cái)政政策，擴(kuò)大拉動(dòng)內(nèi)需，支持打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。三是妥善處理歷史債務(wù)，積極防范化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是政府帶頭過“緊日子”，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，落實(shí)國(guó)務(wù)院、省政府關(guān)于編制2019年預(yù)算有關(guān)要求，按照不低于5%的比例壓減一般性支出，節(jié)省的資金用于保障重點(diǎn)支出和民生支出需要。五是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、效益優(yōu)先，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。六是增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，量力而行合理安排各項(xiàng)財(cái)政支出。

　　(二)2019年收支預(yù)算

　　為提高債券資金使用效益，更好地發(fā)揮積極財(cái)政政策作用，中央、省財(cái)政提前下達(dá)我市2019年新增政府債務(wù)限額241000萬(wàn)元(包括一般債務(wù)限額116000萬(wàn)元和專項(xiàng)債務(wù)限額125000萬(wàn)元)，市財(cái)政相應(yīng)將新增債務(wù)編入了年初預(yù)算并安排了支出，其中市級(jí)94000萬(wàn)元，支持市圖書館、博物館、幼兒園、市供熱管網(wǎng)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè);分配縣市區(qū)147000萬(wàn)元，主要支持生態(tài)修復(fù)、道路改造、醫(yī)療衛(wèi)生場(chǎng)所等公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

　　1.一般公共預(yù)算

　　2019年全市一般公共預(yù)算收入安排1340000萬(wàn)元,比2018年完成數(shù)增長(zhǎng)6.3%。

　　2019年全市一般公共預(yù)算支出安排3112218萬(wàn)元。

　　2019年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入304901萬(wàn)元,比2018年完成數(shù)增長(zhǎng)5%。

　　2019年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出561000萬(wàn)元,同口徑(下同)增長(zhǎng)65%。資金來(lái)源為:市本級(jí)一般公共預(yù)算收入304901萬(wàn)元,加上中央省補(bǔ)助和縣級(jí)上解收入101518萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金73501萬(wàn)元，債務(wù)收入81000萬(wàn)元，調(diào)入資金80萬(wàn)元。

　　市本級(jí)主要支出項(xiàng)目安排情況是:一般公共服務(wù)支出55776萬(wàn)元;國(guó)防支出135萬(wàn)元;公共安全支出25748萬(wàn)元;教育支出54436萬(wàn)元;科學(xué)技術(shù)支出2459萬(wàn)元;文化旅游體育與傳媒支出23186萬(wàn)元;社會(huì)保障和就業(yè)支出57207萬(wàn)元;衛(wèi)生健康支出33412萬(wàn)元;節(jié)能環(huán)保支出37081萬(wàn)元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出89059萬(wàn)元;農(nóng)林水支出16953萬(wàn)元;交通運(yùn)輸支出27760萬(wàn)元;資源勘探信息等支出3510萬(wàn)元;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出584萬(wàn)元;自然資源海洋氣象等支出4696萬(wàn)元;住房保障支出11119萬(wàn)元;糧油物資儲(chǔ)備支出589萬(wàn)元;預(yù)備費(fèi)10000萬(wàn)元;其他支出53702萬(wàn)元;債務(wù)付息支出28000萬(wàn)元;債務(wù)還本支出22500萬(wàn)元;金融支出300萬(wàn)元;災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2788萬(wàn)元。

　　2019年市級(jí)公共預(yù)算安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算7331萬(wàn)元。其中:因公出國(guó)(境)經(jīng)費(fèi)180萬(wàn)元;公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4450萬(wàn)元。

　　2.政府性基金預(yù)算

　　由于國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)算增加，2019年全市政府性基金預(yù)算收入400382萬(wàn)元,增長(zhǎng)6%;預(yù)算支出525382萬(wàn)元,同口徑增長(zhǎng)63.9%。

　　3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

　　2019年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入25080萬(wàn)元;預(yù)算支出6000萬(wàn)元,調(diào)入一般公共預(yù)算19080萬(wàn)元。

　　2019年市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入80萬(wàn)元,全部調(diào)入一般公共預(yù)算用于保障和改善民生。

　　4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

　　2019年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1534781萬(wàn)元,預(yù)算支出1421661萬(wàn)元。

　　2019年市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入777705萬(wàn)元,預(yù)算支出752351萬(wàn)元。

　　三、完成2019年預(yù)算任務(wù)的主要措施

　　(一)堅(jiān)持舉旗定向，緊緊圍繞習(xí)近平總書記視察山西重要講話精神和市委市政府總體戰(zhàn)略部署這一主線，支持經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展

　　著力加大減稅降費(fèi)力度。實(shí)行普惠性減稅和結(jié)構(gòu)性減稅相結(jié)合。

　　著力推進(jìn)轉(zhuǎn)型綜改。認(rèn)真落實(shí)國(guó)發(fā)42號(hào)、晉發(fā)49號(hào)和臨發(fā)35號(hào)文件精神，大力支持轉(zhuǎn)型發(fā)展。

　　著力發(fā)揮產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金作用。

　　著力支持科技創(chuàng)新。加大科技投入，支持科研院所、科技創(chuàng)新基地和科技人才隊(duì)伍建設(shè)。

　　著力加強(qiáng)國(guó)有金融資本管理。

　　著力支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和小微企業(yè)發(fā)展。

　　著力支持旅游經(jīng)濟(jì)發(fā)展。加大財(cái)政投入，支持開展文旅融合年、旅游促銷年等活動(dòng)，全力建設(shè)國(guó)家全域旅游示范區(qū)，推動(dòng)旅游高質(zhì)量發(fā)展。

　　(二)緊扣財(cái)政重心，扎實(shí)做好增收節(jié)支兩篇大文章

　　狠抓增收節(jié)支，堅(jiān)持集中財(cái)力辦大事，為推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)穩(wěn)固的財(cái)力保障。

　　嚴(yán)格加強(qiáng)稅費(fèi)征管。進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)稅協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，推進(jìn)非稅收入征管改革。

　　著力強(qiáng)化節(jié)支措施。

　　(三)抓好支撐保障，繼續(xù)支持打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”

　　在鞏固已有成果的基礎(chǔ)上乘勢(shì)而上，針對(duì)突出問題精準(zhǔn)施策、扎實(shí)推進(jìn)。

　　持續(xù)打好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。

　　持續(xù)支持打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。

　　持續(xù)支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。

　　(四)勇于探索進(jìn)取，深入推進(jìn)四項(xiàng)財(cái)政改革

　　更好發(fā)揮財(cái)政在國(guó)家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用，更好發(fā)揮財(cái)政體制改革對(duì)全市改革的基礎(chǔ)性、支撐性作用，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。

　　推進(jìn)省以下財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。

　　推進(jìn)預(yù)算管理改革。

　　推進(jìn)資產(chǎn)管理改革。

　　推進(jìn)績(jī)效管理改革。

　　(五)發(fā)揮職能作用，全力完成五項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)

　　用改革的辦法，從體制機(jī)制層面強(qiáng)化財(cái)政兜底保障功能，著力解決人民群眾普遍關(guān)心的現(xiàn)實(shí)問題。

　　保障基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域補(bǔ)短板建設(shè)。

　　保障實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。

　　保障改善民生。

　　保障“三基建設(shè)”。

　　保障掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)。